Как учесть доплату НДФЛ при заполнении справки 2-НДФЛ в 1С 3.0?
Здравствуйте! ООО на ОСНО. 1с 8.3Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.88.22). Сегодня заметила, что в декабре месяце при начислении отпуска сотруднику, программа неправильно рассчитала НДФЛ, недоплатили 182 руб. сегодня доплатила эту сумму. Но ведь это уже др. год. Скажите пожалуйста, в 2-ндфл программа заполняет строку "не удержано" - 182руб. так и оставлять?
Comments
-
Добрый день.Цитата: Скажите пожалуйста, в 2-ндфл программа заполняет строку "не удержано" - 182руб. так и оставлять?Если вы не удерживали НДФЛ из зарплаты работника - да, это не удержанный налог. Вы поторопились перечислять его в бюджет.
-
Я его удержала, но не полностью. Поздно заметила ошибку в программе. А почему поторопилась?
-
Цитата: А почему поторопилась?Потому что налог в сумме 182 руб. нужно сначала удержать из доходов работника (из зарплаты за январь, например), а потом уже перечислять в бюджет.Цитата: 9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается, за исключением случаев доначисления (взыскания) налога по итогам налоговой проверки в соответствии с настоящим Кодексом при неправомерном неудержании (неполном удержании) налога налоговым агентом. При заключении договоров и иных сделок запрещается включение в них налоговых оговорок, в соответствии с которыми выплачивающие доход налоговые агенты принимают на себя обязательства нести расходы, связанные с уплатой налога за физических лиц.Ваше перечисление никак на отчётности не отразится.
